Warum ist ESG für Unternehmen und Investoren wichtig?

Warum erzielen bestimmte Investitionen bessere Ergebnisse als andere? Warum scheinen bestimmte Startups immer besser abzuschneiden und der Kohorte voraus zu sein? Das Geheimnis liegt in einem entscheidenden Akronym: ESG. Unabhängig davon, ob Sie Investor oder Unternehmen sind, ist es entscheidend, den Umwelt-, Sozial- und Governance-Rahmen (ESG) zu beherrschen, um mit den Markttrends von 2023 Schritt zu halten und Ihre Rechnung zu verwalten.

In diesem Sinne ist ESG nicht nur ein Rahmenwerk, über das Finanzinstitute und Investoren berichten müssen, sondern es steht auch im Fokus von Mitarbeitern, Regulierungsbehörden und allen Beteiligten im Ökosystem. Warum? Ganz einfach, weil Phänomene wie der Ausbruch des Coronavirus und der Klimawandel uns erkennen lassen haben, dass wir nicht die Herren unseres Planeten sind, sondern Hüter der Natur. ESG gewinnt angesichts jüngster Ereignisse noch größere Bedeutung: Unternehmen tragen die Verantwortung und verfügen über die Ressourcen, um positive Klimamaßnahmen umzusetzen, eine nachhaltigere und widerstandsfähigere Zukunft aufzubauen und "Taten folgen zu lassen.

Um das Ziel der Begrenzung des globalen Temperaturanstiegs auf 1,5°C zu erreichen , muss unbedingt festgestellt werden, dass Bis 2030 sind Investitionen in Höhe von 90 Mrd. Dollar erforderlich. Lassen Sie uns nun in das ESG-Thema eintauchen und die große Bedeutung herausstellen, die es für Unternehmen und Investoren hat.

ESG-Berichterstattung für Investoren: das Whitepaper

Um Investoren, Finanzinstituten und Unternehmen dabei zu helfen, die zugrunde liegenden Kriterien zur Umsetzung und Berichterstattung besser zu verstehen, haben wir ein Whitepaper über ESG-Berichterstattung und ihre Grundlagen erstellt. Laden Sie das Whitepaper über das untenstehende Formular herunter und greifen Sie direkt auf diese exklusive ESG-Ressource zu. Teilen Sie uns Ihre Kommentare und Vorschläge mit.
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Was ist Environmental, Social, Governance (ESG)?

Per Definition ist ESG-Berichterstattung die Offenlegung von Daten, die die Auswirkungen eines Unternehmens und seinen Mehrwert in drei Bereichen erklären: Umwelt, Soziales und Unternehmensführung. ESG ist der Oberbegriff für nachhaltige und verantwortungsvolle Finanzkomponenten. Es ist ein Rahmenwerk, das Umwelt-, Sozial- und Governance-Faktoren neben finanziellen Faktoren im Investitionsentscheidungsprozess berücksichtigt. Es ist auch ein Prozess zur Bewertung, wie Unternehmen in jedem der Faktoren abschneiden/bewertet werden: E, S & G, während gleichzeitig geprüft wird, ob es eine rentable Investition ist.

Es ist nicht nur die 5 Prozent Ihres Geldes, die Sie spenden, die zählen. Was Sie mit den anderen 95 Prozent tun, ist fast noch wichtiger

Darren Walker - Präsident der Ford Foundation

Was bedeutet "Umwelt" in ESG?

Umwelt (E) bewertet, wie gut ein Unternehmen als Hüter der Natur agiert. Es analysiert, wie sich seine Aktivitäten auf die Umwelt auswirken und wie es Umweltrisiken bewältigt. Dies umfasst sowohl direkte Betriebsabläufe als auch die gesamte Lieferkette. Beispiele hierfür sind der Umgang mit Ressourcenknappheit, der Erhalt natürlicher Ressourcen, der Umgang mit Tieren und die Emission von Treibhausgasen.

Was bedeutet "sozial" in ESG?

Soziale Kriterien (S) untersuchen die Stärken und Schwächen, wie ein Unternehmen Beziehungen zu Mitarbeitern, Lieferanten, Kunden und den Gemeinden, in denen es tätig ist, verwaltet. Diese Kriterien umfassen beispielsweise Arbeitsbedingungen, Aktivitäten in Konfliktregionen, Gesundheit und Sicherheit, Mitarbeiterbeziehungen und Vielfalt.

Was bedeutet Governance im Zusammenhang mit ESG?

Governance (G) befasst sich mit der Unternehmensführung, der Vergütung der Führungskräfte, Prüfungen, internen Kontrollen und den Rechten der Aktionäre. Investoren möchten wissen, ob sie dem Unternehmen vertrauen können und welche Art von Entscheidungen hinter verschlossenen Türen getroffen werden. Dazu gehören die Vergütung der Führungskräfte, Geschlechtergerechtigkeit / gleiche Bezahlung, Bestechung und Korruption sowie die Vielfalt im Vorstand.

Die Bedeutung von ESG für Unternehmen und Investoren

Die Praxis des ESG-Investierens begann in den 1960er Jahren. Das ESG-Investieren entwickelte sich aus dem sozial verantwortlichen Investieren (SRI), bei dem Aktien oder ganze Branchen von Investitionen ausgeschlossen wurden, die mit Geschäftstätigkeiten wie Tabak, Waffen oder Waren aus Konfliktregionen zusammenhängen. Der Begriff ESG wurde 2004 von dem ehemaligen UN-Generalsekretär Kofi Annan geprägt und führte 2005 zur ersten Studie " Who cares Wins ", die gemeinsam mit den größten institutionellen Investoren und Banken der Welt entwickelt wurde.

Jetzt wächst und entwickelt sich ESG schnell, da viele Investoren versuchen, ESG-Faktoren in den Investitionsprozess zu integrieren. Tatsächlich soll der ESG-Markt in diesem Jahr bereits verdoppelt werden. Außerdem hat die "Portfolio Decarbonisation Coalition", eine von den Vereinten Nationen unterstützte Gruppe von 27 hauptsächlich europäischen institutionellen Investoren und Vermögensverwaltern mit einem Vermögen von 3,2 Billionen US-Dollar, sich verpflichtet, 600 Milliarden US-Dollar für grüne Projekte und Investitionen bereitzustellen.

ESG wird voraussichtlich eine größere Rolle bei der Bewertung von Unternehmen spielen, nicht nur durch Investoren, sondern auch durch Verbraucher und Interessengruppen.

Nathan Bonnisseau - Mitbegründer bei Plan A

Auf rechtlicher Ebene drängen europäische Vorschriften auf eine robuste Umsetzung von ESG-Faktoren im Finanzsektor und überall sonst. Der ESG-Rahmen wird innerhalb der EU vorangetrieben, da er ein Mechanismus ist, der das Green Deal unterstützen und die Umsetzung einer nachhaltigeren Wirtschaft gewährleisten wird. "ESG wird voraussichtlich eine größere Rolle dabei spielen, wie Unternehmen bewertet werden, nicht nur von Investoren, sondern auch von Verbrauchern und Stakeholdern“, erklärt Nathan Bonisseau, Mitbegründer von Plan A. "Die Zahlen spiegeln ein wachsendes Bewusstsein wider, dass Unternehmen ihre Umweltauswirkungen auf innovative Weise managen müssen, um erfolgreich zu bleiben. Nachhaltigkeit ist das neue Ideal, und die Entwicklung anspruchsvoller Methoden zur Bewertung von ESG-Aktivitäten und -Auswirkungen ist der Schlüssel, um dieses Ideal zu erreichen", fügt er hinzu.

Vorschriften, die sich auf ESG auswirken

Der wachsende Druck, ESG-Faktoren umzusetzen, kommt von Gesetzgebern, Investoren und dem Geschäftsumfeld (z. B. Medien, Verbrauchern, Interessengruppen, Kunden). Um attraktiv als Arbeitgeber oder Marke zu bleiben, müssen Unternehmen in Bezug auf ESG gute Leistungen erbringen. Als Beispiel machen >49% der Millennial-Millionäre ihre Investitionen aufgrund sozialer Faktoren. Daher ist es für Risikokapitalgeber, Start-ups und Technologieunternehmen >wichtig, das Gesetz vorauszusehen. 

Angesichts der Veränderungen im regulatorischen Rahmen im Finanzsektor könnte die Einführung von ESG-Kriterien bald obligatorisch werden. Um den Vorschriften und dem Wettbewerb voraus zu sein, müssen Unternehmen dieses Konzept in ihren Kern integrieren. Organisationen, die Umwelt- oder soziale Faktoren nicht berücksichtigen, könnten später mit regulatorischen, rechtlichen oder Rufproblemen zu kämpfen haben.

• Die Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) der Europäischen Union trat am 11. März 2021 in Kraft. Sie legt verbindliche ESG-Offenlegungspflichten für Vermögensverwalter und andere Teilnehmer am Finanzmarkt mit substantiellen Bestimmungen fest.
• Der Aktionsplan für nachhaltige Finanzen der EU : Ein bedeutendes politisches Ziel der Europäischen Union, um nachhaltige Investitionen auf dem gesamten Kontinent zu fördern. Einige Teile davon sind ab März 2021 wirksam. Das Ziel besteht darin, Kapitalströme in Richtung nachhaltiger Investitionen umzulenken und von Sektoren abzuwenden, die zum Klimawandel beitragen, wie z. B. fossile Brennstoffe.
• Die EU-Taxonomie: Die Europäische Union Taxonomie ist wohl der ehrgeizigste Text, der darauf abzielt, eine nicht-finanzielle Gesamtbewertung zu geben, die alle Aspekte der Nachhaltigkeit abdeckt, von ESG bis zur Biodiversität und der Behandlung von Umweltverschmutzung. Die EU-Taxonomie ist ein Klassifizierungssystem, das eine Liste umweltverträglicher wirtschaftlicher Aktivitäten festlegt. Für Investoren, Unternehmen und Finanzinstitute definiert die Verordnung, welche wirtschaftlichen Aktivitäten als nachhaltig gelten und bewertet ihre Umweltleistung. Ab Januar 2022 sind Finanzmarktteilnehmer verpflichtet, zu berichten, inwieweit ihre Finanzprodukte mit der EU-Taxonomie übereinstimmen, einem Rahmenwerk zur Klassifizierung umweltverträglicher wirtschaftlicher Aktivitäten

Wie schafft ESG Wert?

Seit 2019 haben europäische Investoren 120 Milliarden Euro in nachhaltige Anlageoptionen investiert, was zeigt, dass sich etwas Interessantes abzeichnet: Risikokapitalgeber und Investoren interessieren sich zunehmend dafür, wie Startups in Bezug auf ihre ESG-Richtlinien und -Praktiken abschneiden. Es gibt viele Szenarien, in denen der Druck, ESG in Ihrem Unternehmen umzusetzen, entsteht. Nehmen wir zum Beispiel an, Sie sind Gründer eines Startups und suchen aktiv nach Finanzierung - Sie haben bessere Chancen, Investoren zu überzeugen, wenn Ihr Unternehmen bereits ESG-Richtlinien umgesetzt hat und in diesen Bereichen gut abschneidet

Auf der einen Seite wurde nachgewiesen, dass Unternehmen, die gute ESG-Praktiken umsetzen, ein höheres finanzielles Wachstum und eine bessere Optimierung, geringere Volatilität, höhere Mitarbeiterproduktivität, reduzierte regulatorische und rechtliche Eingriffe (Bußgelder und Sanktionen), Umsatzwachstum und Kosteneinsparungen verzeichnen. Auf der anderen Seite haben Unternehmen, die schlecht in Bezug auf ESG abschneiden, höhere Kapitalkosten und eine höhere Volatilität aufgrund von Kontroversen und anderen Vorfällen wie Arbeitsstreiks, betrügerischer Buchführung und anderen Governance-Unregelmäßigkeiten festgestellt. Wenn Sie also nicht zurückgelassen werden möchten, sollten Sie lieber auf diesen Zug aufspringen.

Warum ist es unvermeidlich?

Es gibt ein wachsendes Bewusstsein dafür, dass ESG möglicherweise obligatorisch oder verpflichtend wird. Um Unternehmen im Hinblick auf Vorschriften und Wettbewerb voranzubringen und alle Vorteile von ESG zu nutzen, müssen sie dieses Rahmenwerk in ihrem Kern integrieren. Aus einer anderen Perspektive könnten Organisationen, die Umwelt- oder soziale Faktoren nicht beachten, später mit regulatorischen, rechtlichen oder Rufproblemen zu kämpfen haben. 

Die beste Vorgehensweise für Ihr Unternehmen besteht darin, eine Methodik zu übernehmen, die Nachhaltigkeit und ESG widerspiegelt. Je früher Sie beginnen, desto vielfältiger können Unternehmen werden, sich stärker um das Wohlergehen ihrer Mitarbeiter kümmern und eine positive Wirkung auf ihre Gemeinschaften und die Umwelt haben. Plan A bietet ESG-Berichterstellungssoftware und Bewertungen an, um Unternehmen bei der Reduzierung ihrer Kohlenstoffemissionen zu unterstützen

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